1月9日，财政部和税务总局联合发文，从2026年4月1日起，全面取消光伏产品增值税出口退税，电池产品退税率先降到6%，2027年1月1日起也彻底归零。 这意味着光伏出口彻底告别了长达多年的税收优惠支持。过去退税率一度高达13%，后来降到9%，现在直接清零，对依赖海外市场的组件和电池企业来说，成本直接上涨，利润空间被大幅压缩。尤其是那些海外营收占比高的公司，冲击特别明显。 政策出台后，短期内海外客户很可能抢在4月前集中下单，导致一季度出口量猛增，很多企业已经开始加班加点赶工，甚至春节都不打算停产。但过了窗口期，出口成本上升后，全球光伏组件价格大概率会上调，海外需求可能回落5%到10%左右，行业竞争会更激烈。 长远这一步是倒逼光伏行业真正反内卷的关键举措。过去靠退税打低价战，钱没赚多少，还容易招来国外反补贴调查。现在没了这个“拐杖”，企业必须靠真技术、真成本控制来立足。那些一体化程度高、技术领先、已经在海外建厂布局的头部企业更有优势，能通过本地化生产对冲部分成本压力。 通威股份凭借极致成本控制和硅料到组件的全链条优势，未来穿越周期的能力更强；隆基绿能专注高效技术路线，也在海外加速布局；晶科能源海外营收占比高，通过海外工厂和新兴市场开拓，能相对稳住阵脚。 反观中小企业，如果没有技术护城河、没有提前出海，日子会更难熬，加速被洗牌出局。 至于上游碳酸锂，目前期货价格在13万到14万区间高位震荡，储能需求爆发让供需趋紧，短期看涨情绪浓厚。但如果中下游光伏和电池出口受阻、需求增速放缓，上游价格上涨空间也会被限制，传导风险依然存在。 这盆冷水泼得及时，疼的是低端产能，救的是行业未来。光伏终究要靠硬实力说话，而不是补贴优惠
